Julgue os itens subsecutivos, acerca de prevenção de frau...

Julgue os itens subsecutivos, acerca de prevenção de fraudes e delitos internos.

As fraudes normalmente envolvem três fases: a ação, que constitui a fraude em si; a ocultação, que visa evitar a detecção do ato e a identificação do autor; e a conversão, em que o fraudador usa o bem fraudado em seu benefício. As ações preventivas de uma fraude específica devem priorizar a fase de mais fácil detecção ou fiscalização.